Hối phiếu là gì? Cách lập hối phiếu được thực hiện như thế nào? Có bao nhiêu loại hối phiếu trên thị trường hiện nay? Cùng topsanfx tìm hiểu ngay bài viết phân tích về hối phiếu ngay sau đây nhé!
Contents
Hối phiếu là gì? Đặc điểm chi tiết
Hối phiếu là gì?
Hối phiếu (“Bill of Exchange”) là một loại chứng nhận vay nợ ngắn hạn (công cụ vay nợ ngắn hạn). Hình thức phát hành của hối phiếu sẽ được triển khai dưới dạng một văn bản yêu cầu người phát hành (con nợ) phải trả cho người được hưởng hối phiếu (chủ nợ) một khoản tiền nhất định.
- Force Sell là gì? Phân biệt Force Sell và Call Margin
- Trái phiếu Coupon là gì? Cách tính lãi suất trái phiếu Coupon
- Trái phiếu xanh là gì? Các quy định phát hành trái phiếu xanh
- Kỳ phiếu là gì? Kỳ phiếu và trái phiếu khác nhau như thế nào?
Thời điểm tất toán khoản nợ này sẽ được xác lập theo một mốc thời gian nhất định (ngay khi bên kia yêu cầu phải trả). Nếu chấp thuận (bên chấp thuận có thể là ngân hàng) và được “ký hậu” (ký vào mặt sau hối phiếu) thì chứng nhận này có thể được sử dụng để thương lượng.
Thời hạn cao nhất của Bill of Exchange thường giao động trong thời gian khoảng 6 tháng. Theo thống kê và đánh giá thì giấy chứng nhận này sẽ được dùng nhiều cho các mục đích tài trợ thương mại (chuyên chở hàng hóa). Hay các nhu cầu về vốn của các hoạt động về vốn luân chuyển từ ngành công nghiệp và nông nghiệp.
Hối phiếu có đặc điểm gì?
- Tính bắt buộc trả tiền: Chủ thể ký phát phải đảm bảo trả tiền theo đúng các thỏa thuận đã được xác lập trên hối phiếu. Đây là điều bắt buộc và người trả tiền không được viện cớ bất kỳ các lý do nào để không trả khoản tiền này.
- Tính trừu tượng: Nội dung của Bill of Exchange hoàn toàn không thể hiện bất kỳ các nội dung liên quan đến quan hệ tín dụng cũng như các nguyên nhân phát sinh nên giấy chứng nhận Bill of Exchange này.
- Tính lưu thông: Đặc điểm nổi bật của hối phiếu chính là tính lưu thông chuyển nhượng nhiều lần theo một thời hạn cụ thể.
Chức năng của Bill of Exchange
Từ những khái niệm, đặc điểm của Bill of Exchange đã được khái quát hóa bên trên. Thì loại chứng nhận này sẽ sở hữu 3 chức năng cơ bản sau đây:
- Phương tiện thanh toán: Bill of Exchange tạo điều kiện thuận lợi giúp người bán thu hồi tiền từ người mua. Đồng thời, nó còn giúp đối tượng chuyển tiền hoàn tất khoản nợ cho bên bán.
- Phương tiện cung cấp tín dụng: Hối phiếu là loại chứng từ có giá nên đây chính là công cụ cung cấp các khoản tín dụng trong thương mại cũng như các đơn vị ngân hàng hiện nay.
- Phương tiện đảm bảo: Vì Bill of Exchange là chứng từ có giá cho nên có thể được sử dụng cho các giao dịch cầm cố, mua bán. thế chấp, …
Hướng dẫn cách lập hối phiếu
Để có thể dễ dàng lập được hối phiếu chuẩn xác đầy đủ mọi thông tin xác lập giữa các bên. Thì trên hối phiếu cần phải đảm bảo có đầy đủ các danh mục nội dung cơ bản sau đây.
Tiêu đề hối phiếu
Phía bên trên giấy chứng nhận Bill of Exchange đều phải được ghi rõ “Hối phiếu”. Trong một số trường hợp, tiêu đề của giấy chứng nhận có thể được viết tắt dưới ký hiệu Exchange hoặc là Draft. Nếu tiêu đề được viết bằng ngôn ngữ Tiếng Anh thì toàn bộ nội dung được thể hiện trên giấy chứng nhận phải được viết bằng tiếng Anh.
Số tiền và loại tiền
Thông tin số tiền và loại tiền phải được thể hiện chi tiết và rõ ràng nhất trên giấy chứng nhận. Đảm bảo đúng theo các quy định hiện hành của tập quán quốc tế, đồng thời số tiền sẽ được ghi bằng cả chữ số và chữ cái. Lưu ý, theo quy định của Bill of Exchange thì số tiền này tuyệt đối không được vượt hơn số tiền đã được xác lập trên các hóa đơn trước đó. Cũng như thông tin số tiền được ghi trong thư tín dụng (L/C).
Chủ thể trả tiền
Chủ thể trả tiền Bill of Exchange phải được ghi rõ đầy đủ họ tên địa chỉ người chi trả khoản tiền trái phiếu này. Vị trí của thông tin này sẽ được ghi tại góc phía bên trái của giấy chứng nhận (Bill of Exchange).
Về phương thức thanh toán trong trường hợp nhờ thu thì chủ thể trả tiền chính là người nhập khẩu. Lúc này người trả tiền Bill of Exchange là ngân hàng mở L/C (được quy định chi tiết dựa trên các phương thức thanh toán tín dụng chứng từ).
Kỳ hạn trả tiền hối phiếu
Về kỳ hạn trả tiền Bill of Exchange sẽ được phân chia thành 2 dạng cơ bản sau đây:
- Trả tiền ngay: Phía trên giấy chứng nhận Bill of Exchange sẽ thể hiện rõ mục “trả tiền ngay” tại at …… Sight of this FIRST (SECOND) Bill of Exchange.
- Trả tiền sau: Thời gian trả tiền sau sẽ phụ thuộc vào các giao ước giữa các chủ thể giao dịch chứng nhận này. Khi thỏa thuận trả tiền sau các bên cần nên ghi rõ thời gian ngày tháng năm cụ thể nhất và đảm bảo rõ ràng theo đúng nguyên tắc.
Địa điểm trả tiền
Địa điểm chi trả của người thực hiện ký phát (bên trả tiền) luôn là địa điểm thanh toán hối phiếu (nếu không có bất kỳ các quy định khác). Trường hợp, nếu trên giấy chứng nhận Bill of Exchange có quy định thêm các thông tin về địa điểm thanh toán khác. Thì khi đó, địa điểm này sẽ được xem là địa điểm thanh toán Bill of Exchange.
Chủ thể được hưởng lợi
Trong Bill of Exchange, chủ thể được hưởng lợi trực tiếp là đối tượng ký phát hối phiếu. Hoặc đôi khi có thể là một cá nhân nào đó có quyền hạn được ký phát chỉ định hoặc các đối tượng được bên hưởng lợi chuyển nhượng Bill of Exchange dựa trên các quy trình ký hậu trao tay.
Mọi quá trình thực hiện chuyển nhượng đều phải đảm bảo thỏa mãn theo các quy định hiện hàng hiện nay.
Nơi và ngày lập
Nơi lập Bill of Exchange thường được diễn ra tại nước của chủ thể phát hành Bill of Exchange (được xem là người xuất khẩu). Khi đó, ngày lập Bill of Exchange sẽ không được sớm hơn thời điểm lập hóa đơn. Đồng thời không được sớm hơn ngày mở L/C và đảm bảo thuộc trong thời gian còn hiệu lực của L/C.
Người ký phát hành hối phiếu
Chủ thể ký phát hành Bill of Exchange cần phải được ghi rõ ràng mọi thông tin tên cá nhân và chữ ký. Đây là yếu tố bắt buộc phải được thể hiện trên giấy chứng nhận Bill of Exchange này.
Lưu ý, để chữ ký này có hiệu lực trên thị trường ngày này thì người ký phải có đủ năng lực hành vi và năng lực pháp lý liên quan. Vị trí của chữ ký sẽ được thể hiện ngay góc dưới bên phải của Bill of Exchange. Chữ ký hợp lệ là chữ ký tay.
Một số mẫu hối phiếu trên thị trường hiện nay
Trên thị trường hiện nay tồn tại rất nhiều mẫu hối phiếu khác nhau. Sau đây là một số mẫu Bill of Exchange được sử dụng nhiều nhát trên thị trường.
Mẫu hối phiếu nhận nợ
Mẫu hối phiếu trong phương thức tín dụng chứng từ
Các loại hối phiếu trên thị trường
Các loại hối phiếu
Tùy thuộc vào mỗi cách phân loại nhất định mà Bill of Exchange sẽ được chia thành nhiều loại khác nhau. Cụ thể:
- Dựa trên thời hạn thanh toán: Bill of Exchange trả ngay (Sight bill) và có kỳ hạn (Time bill).
- Dựa vào các chứng từ kèm theo: Hối phiếu trơn (Clean bill) và kèm chứng từ (Documentary bill).
- Dựa vào tính chất chuyển nhượng: Bill of Exchange đích danh (Restrictive bill), theo lệnh (To order bill), vô danh (Bear bill).
- Dựa trên chủ thể ký phát hối phiếu: Hối phiếu thương mại (Commercial bill) và ngân hàng (Banking bill).
- Căn cứ trạng thái chấp nhận: Bill of Exchange chưa được ký chấp thuận và đã được ký chấp thuận.
- Dựa trên loại tiền: Bill of Exchange nội tệ và ngoại tệ.
Một số cách phân loại khác
Bên cạnh những cách phân loại Bill of Exchange đã được chia sẻ bên trên thì các chứng này từ vẫn được phân loại theo các phương diện sau đây:
- Phân loại theo hình thức thanh toán: Bill of Exchange nhờ thu hộ và hối phiếu theo hình thức tín dụng chứng từ.
- Phân loại theo pháp nhân phát hành: Bill of Exchange ngân hàng và doanh nghiệp.
Một số câu hỏi liên quan
Những lưu khi khi lập hối phiếu
Khi lập Bill of Exchange cần phải đảm bảo các tiêu chí cơ bản sau đây:
- Đảm bảo cung cấp đầy đủ các thông tin bắt buộc mà Bill of Exchange yêu cầu.
- Hình thức của Bill of Exchange phải được thể hiện bằng các văn bản (không được lập bằng các hình thức khác). Cụ thể không lập bàng phương thức truyền miệng hay các giao ước khác. Bill of Exchange chỉ có duy nhất một hình thức lập cơ bản là bằng văn bản.
- Số lượng Bill of Exchange được lập nên phụ thuộc vào sự thỏa thuận giữa 2 bên (có thể là 2 bản hoặc nhiều bản). Tất cả các bản này đều phải là bản gốc.
Người ký phát hối phiếu là ai? Các chủ thể tham gia
Trong quá trình thực hiện phát hành Bill of Exchange sẽ có sự góp mặt tham gia của các chủ thể sau đây:
- Drawer (chủ thể ký phát Bill of Exchange): Đối tượng nhận tiền có thể là người xuất khẩu, người bán hoặc bên cung ứng dịch vụ, …
- Drawee (người bị ký phát): Chủ thể trả tiền là bên nhập khẩu hàng hóa.
- Beneficiary (người chấp nhận): Một khi Drawer chấp nhận thì lúc này acceptor sẽ thanh toán các Bill of Exchange khi đến kỳ hạn.
- Endorser (đối tượng chuyển nhượng): Là bên có khả năng chuyển quyền hưởng lợi (từ Bill of Exchange) sang cho đối tượng khác dưới hình thức ký hậu/trao tay.
- Holder or Bearer (chủ thể cầm phiếu): Cá nhân có quyền nhận hối phiếu khi được thanh toán.
Lời kết
Trên đây là toàn bộ những thông tin chi tiết về vấn đề hối phiếu trên thị trường hiện nay. Cũng như những hướng dẫn chi tiết về cách lập Bill of Exchange chuẩn xác nhất. Hy vọng những kiến thức mà topsanfx cung cấp nêu trên sẽ giúp cho mọi đối tượng có thêm nhiều kiến thức vềBill of Exchange.
Xem thêm
![[Cập nhật] Giá vàng Nhật Bản 24k hôm nay tăng hay giảm](https://topsanfx.com/wp-content/uploads/2023/06/gia-vang-Nhat-Ban-1-120x86.jpg)
